可以先在7月借主营业务成本，贷库存吗？8月做借应收账款到主营业务收入 税，借银行贷应收，可以吗？

VIVIFan 追问

2017-09-18 18:38

老师，不可以的话，我产品没有进销存在这个软件里，可以用什么科目代替这一步吗？

宋生老师 解答

2017-09-19 08:00

你好！没有进销存你可以自己做分录。 
借库存商品 贷应付账款等。然后8月做结转的

VIVIFan 追问

2017-09-19 13:51

@宋老师:老师，我没有懂，我就是有一笔销售是在七月出库的，然后在八月开票给客户收款，这笔分录两个月要怎么分开做？

宋生老师 解答

2017-09-19 13:53

你好！7月借发出商品 贷库存商品 
8月借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

VIVIFan 追问

2017-09-19 13:58

@宋老师:我是直接每个月做一笔收入跟成本的，没有明细，明细是在另一个进销存里面做的，所以没有发出商品的明细，发出商品跟库存商品有区别吗？

宋生老师 解答

2017-09-19 13:59

你好！做结转成本的时候主营业务成本 贷发出商品。 
实际上这个就是你发出商品的成本