老师，上年期末我的资产负债表及利润表都是没有问题的，但是今年初资产负债表上应交税费和未分配利润那里和上年期末对不上，上年期末应交税费为：500，未分配利润为：2500，今年初应交税费为400，未分配利润为2600，这种情况要怎么做调整

玲语 追问

2023-02-08 11:32

1月没有做任何调整。但是我在上年12月有做了一个凭证的调整，管理费用有增加100元，增值税有增值了100元，不知道是不这里的问题。但是上年末我的期末未分配利润=利润表金额+期初未分配利润金额，帐是没有问题的。不知道为什么到今年1月系统自动带过来的期初数据刚好就变成了我上面讲的那种情况了

郭老师 解答

2023-02-08 11:35

你好，你是不是已经结账了之后又做的，你再把这个分录删除，再反结账，你再做进去之后再结账。

玲语 追问

2023-02-08 11:39

没有，我是做完了之后才结的帐。然后去年12月的帐是完全没有问题的。不知道为什么系统自动转成2023年年初数就刚好应交税费和未分配利润那里就相差了这个100元

郭老师 解答

2023-02-08 11:42

一切都是正常做的，不是后期修改的吗？

郭老师 解答

2023-02-08 11:42

你这个感觉像是后期修改过的。

玲语 追问

2023-02-08 11:44

没有，金蝶系统自动带出来的年初数，和去年年末数全部都一样，就是应交税费那里少了100，未分配利润那里多了100，这种情况可以直接作凭证调整吗

郭老师 解答

2023-02-08 11:48

做不了的，期初自己修改不了。你返结账，然后再重新结账，上一年的12月份的。

玲语 追问

2023-02-08 14:22

去年12月我发现之前有一个凭证有做错了，是关于应交税费的，然后管理费用有增加了，是不是这个原因引起的费用有增加，所以导致未分配利润也增加了

玲语 追问

2023-02-08 14:24

刚好就是差了这个4455.72元，22年资产负债表年末数和23年年初数，这种情况要如何调帐呢

郭老师 解答

2023-02-08 14:25

第一个你的利润少，第二你的利润就会降低
能写一下完整的分录吗？你是不是红出了管理费用？你这个应该不是完整的分录，你是不是在管理费用里面放了代发。

玲语 追问

2023-02-08 14:30

请以这份截图为准，谢谢！

郭老师 解答

2023-02-08 14:33

那你之前在这个不红冲吗？那你这样的话，管理费用这么双份了。

玲语 追问

2023-02-08 14:36

我有按以前凭证做了冲红了，截图上没有表现出来

郭老师 解答

2023-02-08 14:38

我主要就是想看你红冲管理费用的。也问了你，你也不回复，我的意思是管理费用你做了贷方没有，

郭老师 解答

2023-02-08 14:38

会不会是你管理费用做了贷方才导致的不一致啊？

玲语 追问

2023-02-08 14:45

没有，我按原件冲红的。不知道为什么上传不了图片了

郭老师 解答

2023-02-08 14:47

之前的分录不变，金额是负数做的是这个吗？那你看一下结转损益的时候，利润表里面的数据对不对，是不是按照红冲之后的来做的。

玲语 追问

2023-02-08 15:01

之前的分录不变，金额是负数做的是这个吗？ 是的                                                                                                           
那你看一下结转损益的时候，利润表里面的数据对不对，是不是按照红冲之后的来做的。 12月结转损益凭证上本年利润金额和12月利润表 本月净利润数一样的

郭老师 解答

2023-02-08 15:03

那你把这个管理费用负数改成带管理费用试一下。

玲语 追问

2023-02-08 15:09

不是很明白意思。因为我12月凭证做完之后，帐是平的，12月资产负债表上期末未分配利润=利润表净利润本年累计数+资产负债表年初未分配利润，这里是没有错的吧，

郭老师 解答

2023-02-08 15:12

借管理费用负数，
贷应交税费负数，你做的不是这一个吗？你现在借应交税费，贷管理费用。

玲语 追问

2023-02-08 15:14

这个凭证可以在今年1月做吗，还是要返回去12月再做这个凭证

郭老师 解答

2023-02-08 15:16

你看一下利润表出来的是正确的吗？如果不正确的，最好反结账修改，如果是正确的话，你可以忽略这个的。