师好，就是今年1月收回12月的往来账，结算在1月里，产生的费用是算在1月还是12月，用以前年度损益调整还是当期费用。怎么做会计分录，谢谢

冰淇淋 追问

2023-02-06 16:23

平台服务费老师

meizi老师 解答

2023-02-06 16:28

你好；     那就是你 是销售了货物出去 ；  平台代收收取了 服务费；然后  扣除服务费金额  ；在支付给你  是吗 ？    

冰淇淋 追问

2023-02-06 16:41

对，扣除手续费后才结算给我们。我计入的销售费用

meizi老师 解答

2023-02-06 16:48

你好 ；  那你就做；  借销售费用； 银行存款贷应收账款；  借应收账款贷收入； 销项税   

冰淇淋 追问

2023-02-07 14:51

金额很小也需要价税分离吗。借应收账款贷主营业务收入，销项税是去年做的。今年就是做的借销售费用贷银行存款，就是这个销售费用是销售费用还是以前年度损益调整。就是问的算在去年还是今年

meizi老师 解答

2023-02-07 14:52

你好； 是的；也得分离的 ；  是的；   如果是22年的业务；  走以前年度损益调整替代销售费用    

冰淇淋 追问

2023-02-07 15:06

应收款在12月，费用在今年1月，所以是销售费用还是以前年度损益调整

meizi老师 解答

2023-02-07 15:10

 你好 ；    走以前年度损益调整  

冰淇淋 追问

2023-02-07 15:53

豪恩，谢谢谢。那做在今年的销售费用可以吗，没什么影响把

meizi老师 解答

2023-02-07 15:57

你好；  是的； 本年的就直接做销售费用； 跨年了 就不一样了