公司刚上一个月进材料，我分录是借原材料，贷库存现金，没有做税的分录，这个月发票才回来，这个是要怎么做

宋生老师 解答

2017-09-13 16:44

你好！是的。做相反的冲减，然后做正确的

超越平凡 追问

2017-09-13 16:44

还有， 开的发票与实际数也不符，比方，实际是50个，单价100元，是5000，开的票是70个，单价是90元，金额是6300税是915.38 
是内账

宋生老师 解答

2017-09-13 16:46

你好！内帐自己清楚就行了。 
不过你外帐上面建议还是做的与实际一致，特别是数量

超越平凡 追问

2017-09-13 16:48

@宋老师:如果当原来的那个分录是斩估入的，那如果重新做分录，那生产已经领用的那一部分怎么办，斩估入的单价肯定是高的，后来冲减的这个除去税，单价肯定是低的，单价是不一样，那生产领用的要改吗？还是不用管，

宋生老师 解答

2017-09-13 16:49

你好！而已是一样要冲减，然后做正确的