郭老师，上次问的那个问题，再谈论一下，：不做收入的话，到时那个出口申报日期上面不是有日期吗，而且汇率也不一样，（1月份有笔出口发票，未开，2月份再申报1月份时要不是开未发票里报销售额呢，下次负数冲申报表呢）

郭老师 解答

2023-02-06 14:00

未开具发票一栏填写负数，开具的发票一栏填写负数，

即使你不一致的话也没有关系的，会对损益调整就是了。

陈晓燕 追问

2023-02-06 19:37

有一个老师好像说是开票的时候，再做收入，汇率用1月份的，我就想到底怎么好？

郭老师 解答

2023-02-06 19:39

如果已经收到钱这种做法的话需要调汇
，如果你按照之前的做法不需要调整的

陈晓燕 追问

2023-02-06 19:50

有个老师说是最好不要开红冲，说是1月份先做在途商品，有这个科目吗，发票就直接2月份开，1月份汇率，2月份账务再处理

郭老师 解答

2023-02-06 19:51

借发出商品
贷库存商品做这个
做不做都可以

陈晓燕 追问

2023-02-06 20:54

老师我这个情况你说怎么处理比较好呢，就原来我说的1月份还没开票，直接在未开发票里申报表里先弄，2月份再开票，再在3月份申报2月份时红冲申报表里的销售比较好，还是？

郭老师 解答

2023-02-06 20:55

你申报了没有，如果没有申报的，你直接就不用做，当时做了账务处理没有。

陈晓燕 追问

2023-02-06 20:59

还没呢，就是不知道怎么处理好，想好了再报呢，2月份现在开工才发现业务员们没有数据报过来，所以没有开出来，1月份

郭老师 解答

2023-02-06 21:03

你好，你不着急着退税的话，你就在二月份开发票
三月份申报

陈晓燕 追问

2023-02-06 22:08

那不着急的，那么1月份账务怎么处理呢老师，是不是要做这个：借发出商品
贷库存商品

郭老师 解答

2023-02-06 22:52

可以的
可以这么做的