您好老师，2月买的电脑发票到了，但是入库单4月才到，是不是2月先做暂估，4月再做固定资产入库？

果冻 追问

2023-02-03 15:07

2月份买的，发票先开了，但是入库单4月份才给到我们

果冻 追问

2023-02-03 15:10

这个作法对吗？

venus老师 解答

2023-02-03 15:14

同学，对的，是可以的

果冻 追问

2023-02-03 15:14

2月份是借方是做应付暂估还是在途物资？

venus老师 解答

2023-02-03 15:15

你2月没有收到发票不能计增值税，

借预付账款 贷银行存款

果冻 追问

2023-02-03 15:22

2月买的，2月收到发票了，借方是计入应付暂估还是在途物资？只是没收的入库单

venus老师 解答

2023-02-03 15:27

同学，你2月份收到发票就可以做固定资 产  应交税费  贷银行存款了

果冻 追问

2023-02-03 15:34

2月份买的，2月份开票，但是2月份电脑没给我们，4月份入库单和电脑才给我们，我们2月份该怎么做呢？

venus老师 解答

2023-02-03 15:37

1.先收到固定资产时：
  借：固定资产 (不含可抵扣进项税额)
  贷：应付账款—暂估应付账款
  2. 收到固定资产发票时：
  借：应付账款—暂估应付账款
  应交税费—应交增值税(进项税额)
  贷：应付账款
  3. 支付货款的时：
  借：应付账款
  贷：银行存款

果冻 追问

2023-02-03 15:50

那我们收到发票就先计入暂估，等收到入库单再冲暂估是吧？跟在途物资没有关系是吗？

venus老师 解答

2023-02-03 16:09

没有在途物资的事，同学