本期认证进项过多，可以待抵扣，填表二26栏，本期人证相符，且未申报抵扣吗

蜜 追问

2017-09-10 11:14

@王雁鸣老师:可是我填在26栏，自动带出第三栏，前期认证相符且本期申报抵扣，主表也没变，还是全部进项

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 11:16

您好，不会吧，原来可以的，现在有新要求了吗？那您最好明天咨询一下税务局，或者当地的12366确认一下吧，谢谢。

蜜 追问

2017-09-10 11:18

@王雁鸣老师:那我这个月预交的所得税填在特定业务预交所得税栏吗，年底怎么做分录啊

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 11:24

您好，具体您预交的所得税是什么业务内容呢？

蜜 追问

2017-09-10 11:25

@王雁鸣老师:就是建筑业外地项目，还有个税也预交了，要计提吗，月底怎么处理结平呢

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 11:31

您好，建筑业外地项目的，预交的企业所得税填在特定业务预交所得税栏，个人所得税预交也是外地项目吗？因为如果外地项目预交了企业所得税的，就不会预交个人所得税的啊。预交的税暂时不要计提的。