公司现在是小规模纳税人，做的装修设计工程都是针对小区住户，还是用到工程施工吗这个科目吗它的二级科目要怎么设置呢？

无与伦比与伦比 追问

2017-09-08 16:30

@宋老师:那结转的时候分录是怎么做的呢？

宋生老师 解答

2017-09-08 16:31

你好！借主营业务成本 贷工程施工就可以了

无与伦比与伦比 追问

2017-09-08 16:34

@宋老师:那合同毛利那个科目是什么呢？还有工程结算，我们这种小的会涉及吗？

宋生老师 解答

2017-09-08 16:34

你好！你按简单的做就不用毛利这些了。

无与伦比与伦比 追问

2017-09-09 09:33

@宋老师:老师你看看这样做分录对吗，在装修过程中，借：工程施工-人工费/材料费/其他费用，贷：库存现金/银行存款等， 
等把房子装修好了，结算收入的时候，就借：银行存款，贷：主营业务收入~工程结算收入，同时结转工程施工：借主营业务成本~工程结算成本贷工程施工~材料费（人工费）

宋生老师 解答

2017-09-09 10:53

你好！可以的。可以这样做