请问老师现在发现去年12月漏记一笔金额比较大的费用，公司刚成立，不涉及到企业所得税问题，现在还没有汇算清缴，我要怎么做账务处理？

白白 追问

2023-02-01 13:52

是12月的房租忘记做了，因为是提前预付的，忘记分摊记到12月份了

郭老师 解答

2023-02-01 13:56

小企业会计准则可以直接做到今年做今年的管理费用。

白白 追问

2023-02-01 13:58

那年度汇算清缴的时候要做调整的吧？金额有10万了

郭老师 解答

2023-02-01 13:59

不用的，今年的管理费用可以不用汇算清缴的。