初到一个小规模单位，以前的账目太乱，上个月只好已经根据七月初银行对账单期初余额报税做凭证了，八月份发现其他应收款记错了，借方的四五月份三十万没有记账，现在该怎样调账？如果加上这个少记的，对账单必定不对了

无语 追问

2017-09-07 09:21

@方老师:借方少记了30万，银行存款也少记了同样的，当时没有见到四五月份回单跟对账单，那些东西都是出纳后来才给我的，以前的银行账也没见过，小规模公司，他们以前也没有会计，报表一塌糊涂，货币资金跟对账单一点点都不符

方老师 解答

2017-09-07 11:56

那你上期的对账单余额应该是包含这个30万的呀

无语 追问

2017-09-07 12:55

@方老师:没有包含这个余额，对账单直到七月底才给我，当时把这个三十万去除了

方老师 解答

2017-09-07 12:58

去掉的话，现在补做就可以。 
借其他应收款 贷银行存款

无语 追问

2017-09-07 15:01

@方老师:老师，我让出纳把对公账户打开看了一下，对账单没有去掉这个三十万，现在我该怎样把这个帐走平啊？如果不记这三十万，那么其他应收款就变成了贷方余额了，不能平账。麻烦老师指点

方老师 解答

2017-09-07 15:53

没减的话。借其他应收款 贷未分配利润