销售方7月开具的专用发票，8月发现税号开错了并且已经报了7月的税，购买方没有认证，我8月在税控软件里填了一个红字发票信息表，然后重新开具了一个正确的发票给购买方，现在报8月的税又要重复报一个7月已经报的销项税额，怎么处理？

销售方7月开具的专用发票，8月发现税号开错了并且已经报了7月的税，购买方没有认证，我8月在税控软件里填了一个红字发票信息表，然后重新开具了一个正确的发票给购买方，现在报8月的税又要重复报一个7月已经报的销项税额，怎么处理？

答： 你好！你不是还有个红字吗？一加一减就没用多报了啊

7月销售方开具了专用发票，因为税号错误，购买方无法认证，7月销售方已经报税了，8月填开了红字发票信息表之后没有开具红字发票直接重新开具了正确的发票给购买方。8月报税的时候又多报了一次税(7月已报)，9月该怎么处理？

答： 本月份根据开具的红字发票编制如下分录即可： 借：主营业务收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

7月底购买方开具了 红字发票申请表， 8月5日销售方开来红字发票。 现在购买方报7月的税。 这个需要转出的进项自己体现在了申报表里面，该如何处理？

答： 附表二进项转出 开具的红字信息表