发生了一笔业务运费需要支付5000 但是还没付 发票也没来 做借：销售费用—运输费5000 贷：其他应付款-- 应付暂估入账5000 来发票了再红冲 在做正确的 这样对吧 那如果付款了没给发票呢 借：销售费用--暂估入账5000 贷：银行存款5000是这样吗

发生了一笔业务运费需要支付5000 但是还没付 发票也没来 做借：销售费用—运输费5000 贷：其他应付款-- 应付暂估入账5000 来发票了再红冲 在做正确的 这样对吧 那如果付款了没给发票呢 借：销售费用--暂估入账5000 贷：银行存款5000是这样吗

答： 付款时 借其他应付款 贷银行存款 拿到发票时再 借其他应付款-暂估 贷其他应付款 或者现在付款把暂估冲了，拿到发票时直接把发票附原凭证后面就可以。

之前是借：主营业务成本-暂估6000 贷：应付账款-暂估6000 现在收到咨询费发票了是借：主营业务成本-暂估-5000 贷：应付账款-暂估-5000吗？还怎么做 ？并且这5000的咨询费是用银行存款付的

答： 您好，就是把暂估先冲销再，借主营业务成本 贷银行存款

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

这个月支付一笔物业费5000元，在没收到票的情况下会计记账这么做 计提借管理费用5000 贷应付账款5000 支付借应付账款5000 贷银行存款5000 等到后来收到专票了他在冲一笔前面的管理费，做成借管理费用 应交税费进项 贷应付账款 他做的账都类似于这样的，我不理解，付出去钱的时候不就做借应付账款贷银行存款，等到有票了再把应付充掉吗？他说他的是权责发生制，我的这种做法不是！他的做法对吗

答： 你好！ 对的。