内账。：比如之前付现金购买材料不开票付款是1万，现在要求供应商A开票，A要求加9点个税点给开17个点专票。那理解的是对方开票价额1万，税额1700，价税合计11700，既然对方只收9个点，那公账付出11700后A应退税点 =1万*（17%-9%）=800；但A的说法是不退税点，说实际的价额是11700/1.09=10733.95，税额是10733.95*0.09=966.06.这个问题到底该么理解，如果按A的说法，实际材料价额是10733.95，而他

I＇ll melt the snow 追问

2017-09-05 14:20

老师，意思是我按票面的价额和税额做内帐凭证是吗？另外请问老板如有违规操作买发票，作为内账有风险吗？

李爱文老师 解答

2017-09-03 18:00

不用票10000元，开票17%的税率，要税点9个点，对方不退钱，开11700元的发票给你们就行了。 
按10000元不含税价入材料的成本，按1700元进行验票抵扣处理

李爱文老师 解答

2017-09-05 14:29

按票的价额、税额做凭证处理。做内账没什么，关系是外账存在风险