1-6月利润是负66万，7月报表盈利19万，老板想在笫三季度交个3000元的所得税，全年下来大概8000左右的所得税，公司是小型微利企业，接下来要怎么控制才能达到老板的要求！

洋洋 追问

2017-09-02 21:06

@王雁鸣老师:前2个季度已亏损66万了，往后2个季度要做盈利58万，这样才能达到全年盈利8万元，那我往后2个季度要交企业所得税580000*10%=58000元，那跟老板要求的8000元多出了5万元！

王雁鸣老师 解答

2017-09-02 21:11

您好，不是的，按全年的利润交税的，全部的利润要扣除前面的亏损的，全年累计盈利8万元左右就行。

洋洋 追问

2017-09-02 21:21

@王雁鸣老师:刚开始认为是按季度预交企业所得税的，还有一个问题，7月去交了330元的开票软件维护费，可以抵扣330元的进项税，现在已经在7月份抵了330元了，这个月我才开始拿发票做账，现在不知道怎么做，

王雁鸣老师 解答

2017-09-02 21:26

您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

洋洋 追问

2017-09-02 21:30

@王雁鸣老师:谢谢！

王雁鸣老师 解答

2017-09-02 21:32

您好，不客气。