送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-08-20 21:48

预交税款,直接做应交税费——应交增值税(已交税金)处理。是建筑施工企业吗

张巧玲,顶配 追问

2017-08-21 06:54

@李爱文老师:是施工单位!计算增值税额时,应该是增值额(销项—进项)为计算基数的吧!为什么预缴税按照 销项 记取呢?那进项发票没用了吗?

李爱文老师 解答

2017-08-21 08:24

项目施工单位,可能同时存在多个外地施工项目,开了外管证后,属于单独按项目计税的,在外地预交税款后,取得完税凭证,在项目完工后10日内,到注册地税务进行汇算清缴税款处理(按项目清算)

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相关问题讨论
你好 ;     一般是本月开票本月预缴的;   有的地方是要求先预缴后开票的    
2022-03-24 12:42:32
你好,扣款后不能作废的,更正申报需要去税务大厅现场办理
2022-01-22 18:02:04
各地有差异。具体看你项目地税务局的要求。
2021-10-15 16:03:06
需要看到具体的题目。
2020-03-23 18:00:34
你好,不是的,你的销项都可以
2020-03-04 14:23:22
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