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送心意

邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-08-12 14:54

借；应收账款 等科目   贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税

小郡主、 追问

2017-08-12 14:54

这个是普通发票啊，要贷应交税费吗@邹老师:

邹刚得老师 解答

2017-08-12 14:55

你好，需要的，有收入，有应交税费就需要做应交增值税处理的

小郡主、 追问

2017-08-12 14:56

那是不是不能抵扣@邹老师:

邹刚得老师 解答

2017-08-12 14:56

你好，对方取得是不能抵扣的

小郡主、 追问

2017-08-12 14:59

意思不管取得的是普票还是专票，只要有增值税，做分录的时候都要单独列应交税费， 
但是抵扣的时候是只有专票才可以是吧？@邹老师:

邹刚得老师 解答

2017-08-12 15:09

你好，是的，是这样的

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借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数，应交税费—应交增值税—销项税 负数
2019-09-24 10:18:09
你好 收到发票了 负数冲掉之前做的暂估的分录，按发票来做账就可以了。
2020-05-22 12:08:35
成本做其他业务成本吗
2019-08-23 11:15:11
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2017-08-12 14:54:03
你好 实际货款是5万还是6万 如果是5万 多的1万会退还是作为预收账款 以后拿货抵减
2020-02-26 13:24:29
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