科目余额表和利润表的营业外收入累计数不同是怎么回事？

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:35

这个一开始是营业外收入的累计数不对，我查了一下，是因为3月份有一笔营业外收入是借：银行  0.72  借  营业外收入 -0.72  我不知道是不是这个原因导致的，我就按照这个分录冲红了一下  然后又做了一笔   借：银行  0.72  贷：营业外收入  0.72   现在是累计数对上了，可是本月数就是对不上了？不知道是什么原因

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:37

肯定是通过凭证处理，月份有一笔营业外收入是借：银行 0.72 贷： 营业外收入 0.72 
如果冲销，也应该是：借：银行-0.72 贷： 营业外收入 -0.72

李爱文老师 解答

2017-08-10 13:46

@/1、三月份的原凭证就是借：营业外收入  -0.72  不是贷：营业外收入  0.72   所以我才要调整的   2、累计数对不上不知道是不是这个的原因呢？

李爱文老师 解答

2017-08-10 14:23

三月份属于营业外收入0.72元。如果当时做的分录是借：银行 0.72 借：营业外收入 -0.72 
那么冲回来，就是 
借：银行 -0.72 借：营业外收入 0.72

李爱文老师 解答

2017-08-10 15:21

@:对 我就是这么冲的  冲完之后又做的这个   
借：银行 0.72 贷：营业外收入 0.72

李爱文老师 解答

2017-08-10 15:25

三月份属于营业外收入0.72元。如果当时做的分录是借：银行 0.72 借：营业外收入 -0.72 
那么冲回来，就是 
借：银行 -0.72 借：营业外收入 0.72 
银行存款需要冲平

李爱文老师 解答

2017-08-10 15:38

@:老师 我觉得咱俩都说乱了  三月份属于营业外收入0.72元。当时做的分录是借：银行 0.72 借：营业外收入 -0.72     我冲的时候就是  借：银行 -0.72 借：营业外收入 0.72   然后又做了一笔正确的  借：银行 0.72 贷：营业外收入 0.72

李爱文老师 解答

2017-08-10 15:58

这个没有问题，上述处理没有问题了

李爱文老师 解答

2017-08-10 16:21

@会计学堂老师--李:谢谢老师

李爱文老师 解答

2017-08-10 16:23

共同学习，共同进步，有不懂的再咨询