公司4月份收到两张进项票，对方告知我公司1号发票是错的、2号发票是对的（实际2号是错的，而且把2号作废了），因为4月都认证了，所以我5月份申报把2号错的发票正常抵扣了，1号对的发票点了不予抵扣。申报期结束后税局就打来电话 我把这情况说了一下：税局就让我6月申报把抵扣的税金做转出还扣了滞纳金，说点了不予抵扣的发票让客户先开红字发票再开正数发票。当时也没多想，7月26号拿到了正数和红字发票，现在8月份申报我红字发票是不是还要做进项转出，这样的话我不是多转出了一笔吗？

obsess 追问

2017-08-10 09:11

1号发票我点了不予抵扣，客户开了红字和正数。2号发票没开红字，但是税务局让我做转出的、而且滞纳金都扣的。

李爱文老师 解答

2017-08-10 09:16

那你想问 是1号发票还是2号发票呢

obsess 追问

2017-08-10 09:21

老师，我想问的是我现在8月份申报 收到的红字发票是不是还要做进项转出，那我再做转出不就是一正一负等于没抵扣吗？

李爱文老师 解答

2017-08-10 09:22

你对于2号发票如果已做进项税额转出，就不需要再做了。

obsess 追问

2017-08-10 09:26

老师，那我到时候可以成功清卡吗？

李爱文老师 解答

2017-08-10 09:29

这个没问题的，可以成功清卡