老师请问借款日期是2014.12份,报销日期是2015.2月份,请问我做帐时候填哪个日期啊?

月燕 追问

2015-02-06 10:08

报销人是2月来报销的,凭证(收据,发票)上面的日期是12月的

月燕 追问

2015-02-06 10:09

这个账我是做在2月吗?

月燕 追问

2015-02-06 10:17

报销单签字也是2月,就做2月我知道了,还有个问题我绕不过来了请教老师:借款了25000还款了23102差额在工资里面扣这些帐都平了,,可是在报销的单据上还有付给别人的押金我怎么做?借:其他应收款贷:银行存款,那收回来的押金不就是跟帐上不平了吗?

月燕 追问

2015-02-06 10:40

23102是开办公司采购的费用,,现在报销了不是要每笔都做分录吗?都是分开做的,都是贷其他应收款,就不好做开办费了吧

月燕 追问

2015-02-06 10:53

借 长期待摊费用-开办费 22102,我要把这个分开写计明细啊,明细的借方都要写上长期待摊费用吗?

月燕 追问

2015-02-06 10:59

非常感谢文文老师

文老师 解答

2015-02-06 09:58

在12借款的时候应该借款的时候做，  借  其他应收款---XX  贷 库存现金，  2月份报销的时候， 借  管理费用/原材料等科目  贷 其他应收款---XX，金额有来去的话就多退少补，如果你借款的时候没做处理，那就直接做在2月份。

文老师 解答

2015-02-06 10:06

是的，报销的每一笔费用都要做明细的会计分录，你报销日期怎么又变成是12月了呢，不是2月的吗

文老师 解答

2015-02-06 10:11

是的，报销单上的签字日期也是2月份的吧

文老师 解答

2015-02-06 10:31

一般付押金是借:其他应收款贷:银行存款，你这押金在23102里面吧，那你就不能把23102全都做长期待摊费用---开办费，而是要分开办费是多少，押金是多少，就是在昨天的基础上加以个分录，其他应收款，

文老师 解答

2015-02-06 10:47

比如押金是1000元，是付给甲公司的，借款人是张三，发工资， 借 应付职工薪酬---工资 10400，借 长期待摊费用-开办费 22102（ 这都是开办费，可以看做是一笔业务的呀）  其他应收款--甲公司1000 贷 其他应收款---张三25000 贷银行存款 8502，这样就对了。

文老师 解答

2015-02-06 10:57

你还要再设三级科目的呀，要写的