一般纳税人商贸企业，帮朋友开个29000的条件款普票，我们应该收取我朋友几个税点儿，不挣她税点儿，也不要自己赔钱，我们怎么算税点儿，收取她多少合适，新手不会算，请教老师？

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2017-08-09 16:40

@会计学堂老师--李:一般纳税人增值税是17%，加上城建税3％，教育费附加3％，地方教育费附加3％，就5382元了，再加上企业所得税，还不会算企业所得税呢，收四个点儿是1160元，不懂了老师，我上面的算法对嘛？

李爱文老师 解答

2017-08-09 16:52

因为你们有抵扣进项税，一般是交个3%的增值税了不得了。再加附加税，一般差不多就是4个点 
如果按你这17%，谁都不会找你们开票

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2017-08-09 17:02

@会计学堂老师--李:我让我朋友给我拿点儿进项票，她给我开的是普票，我不能进项抵扣吧？她让我给她开的是调料款，普票我们不能抵扣吧？我们是核定征收跟

李爱文老师 解答

2017-08-09 17:04

不能抵扣进项，入了费用，可以少交企业所得税，核定征收也是不能抵扣进项的

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2017-08-09 17:16

@会计学堂老师--李:企业所得税怎么计算呀老师？我们这个缴多少所得税呀？

李爱文老师 解答

2017-08-09 17:28

企业所得税按会计利润的25%缴纳，简易征收的按2%收入计算