房屋租赁费6万，按月计提的分录：借 管理费用 5000 贷 应付账款 5000 收到专票时借 应付账款57142.86 应交税金2857.14 贷 银行存款 60000。这样做时发现应付账款对不上了，这个我需要怎么调整

锭 追问

2017-08-09 17:05

我7月收到了发票，8月认证的，那不是9-12月的税金未计提没有入账啊，这样没问题不

邹老师 解答

2017-08-09 15:52

借；应付账款     贷；管理费用   应交税费 
根据这个分录做调整

邹老师 解答

2017-08-09 16:09

你好，是的，是购进一次性抵扣的

邹老师 解答

2017-08-09 17:06

你好，8月份做抵扣进项是分录就是了 
与9-12月份没有必然关系啊