送心意

岳老师

职称注册会计师、注册税务师

2017-08-04 16:29

应交税费-应交增值税648124.17,这个科目今年都还没结转

岳老师 解答

2017-08-04 16:13

您账上原先“应交税费——应交增值税(进项税额)”借方余额648124.17,上述欠缴反映于“应交税费——未交增值税”贷方51751.20,由于您未说明余额来源,我只能直接列出余额。 
借:应交税费——未交增值税 51751.20 
       营业外支出 11359.39 
贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 63110.59

岳老师 解答

2017-08-04 16:39

您按照我上面列的分录对冲即可。如果针对欠税已经做过分录,可以将那笔分录冲掉,再做我这一笔。

上传图片  
相关问题讨论
不是的,企业可以自己选择用软件做账和手工做账,并不能说手工做账就是为了避税。
2022-09-03 17:32:22
借,银行存款 贷,主营业务收入 应交税费
2019-11-21 16:40:22
同学,上面提示你的期初就不平,建议要先从期初开始找原因,看差额是差在哪个地方,然后再去调整。
2019-06-27 10:01:58
你好,手工做账的思路:根据业务发生的原始单据做记账凭证,根据凭证登记账簿,然后出具报表 比如取得收入,借;应收账款 ,贷;主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额) 结转成本,借;主营业务成本 , 贷;库存商品
2020-06-23 22:06:40
没有数据,咋编,厉害
2017-07-10 14:43:08
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...