是从2017.1月开始录入软件记账，2016年没有录入，2017.年1月应交税费——应交增值税——转出未交 贷方余额是-2451.69，而我一月份的报税情况是不知道怎么调节

@ 追问

2017-08-03 14:51

老师，这是2017年1月份的做的，老师，您帮着看一下，我是真的不会调，一个是一月份应该缴纳的1071.36，一个是2016年12月份补冲结转的1380.33，      1380.33 1071.36=2451.69，

吴月柳 解答

2017-08-03 14:53

之前的不用补了，就从一月份开始结转，本来这个科目在12月就清零的了。

@ 追问

2017-08-03 14:59

2016年12月份缴纳增值税是1380.33，如果不补充的话，那么，缴纳增值税的时候，   借：应交税费——未交增值税                      贷：银行存款         这样的话，未交增值税不是冲不了吗？这个数据现在对不上，怎么办

吴月柳 解答

2017-08-03 15:07

那你现在调，借：应交税费 -销项税额  贷：应交税费-进项税额  应交税费-转出未交增值税

@ 追问

2017-08-03 15:17

老师这一笔是补充2016.12，还是2017.1月份的

吴月柳 解答

2017-08-03 15:18

12月的，一月的金额还挂在账上，年末做一笔冲。这样有利于查账。