暂估的库存商品是不是月底也要一起结转的？

招力 追问

2017-08-02 16:46

就是给客户发过货了，并开过这个产品的发票了才需要结转对吧？

招力 追问

2017-08-02 16:48

那这个月进来了暂估商品的发票，那之前结转的暂估商品不用反结转了吧？只需要做相反的暂估分录就可以了？

宋生老师 解答

2017-08-02 16:55

你好！是的。就是这个意思。 
要反结转然后做正确的

招力 追问

2017-08-02 16:57

那借：主营业务成本 -    贷：库存商品--之前暂估的金额负数，同时借：库存商品-负数   贷：应付账款--负数。我发现上个月我有发出的商品没有暂估的这个月还需要补吗？

宋生老师 解答

2017-08-02 17:00

你好！建议还是补上。 
那借：主营业务成本 - 贷：库存商品--之前暂估的金额负数，同时借：库存商品-正却的金额 贷：应付账款--正确的金额。 然后结转