老师，建筑工程对方已经把钱收到了，可是发票没开，我在什么时候确认收入？

阿白- 追问

2015-02-05 10:13

企业所得税不是按每个季度交了吗

阿白- 追问

2015-02-05 14:58

可是我们在报税的时候，填写企业所得税表时就让填写的是本季度的，并不是累计数啊，您说的是不是当月交了以后，在最终算当年的企业所得税汇缴时，如果多交税的话，税务机关会把多交的税金退回来啊？

阿白- 追问

2015-02-05 15:27

这是我们报税的表，都是按本期数算的啊，

阿白- 追问

2015-02-05 15:33

1、可是提示扣款金额是本期金额里面应交企业所得税款的金额？2.那老师本期金额里面的收入，成本，利润是填当季度的收入‘成本’利润金额还是从1月份到当季度的累计金额，

阿白- 追问

2015-02-05 15:48

累计金额是自动生成的，只有本期金额下面框里面能填数字，山西报税扣款金额是按本期的扣款的，我是山西报税系统，是不是每个地方不一样啊，

文老师 解答

2015-02-04 12:32

你开票的时候确认吧，收到钱可以先做预收账款

文老师 解答

2015-02-04 17:38

那你第一季度不是都进去了吗？比如一季度费用5000元，没有开票，那利润就是-5000，不交所得税，二季度费是3000元，二季度开票7000元，那二季度利润是4000，合计1-2季度的利润不是-1000，还不要交企业所得税。

文老师 解答

2015-02-05 12:02

是按季度交，但是累计数是按全年累计算的呀

文老师 解答

2015-02-05 15:07

不管是A类还是B类所得税报表，都是按累计数算的呀

文老师 解答

2015-02-05 15:29

后面不是有累计金额吗

文老师 解答

2015-02-05 15:39

本期金额应该是填写本季度的金额，你后面本年累计的金额也要填写的，你填写了以后，提示的金额就应该是累计的金额算的所得税

文老师 解答

2015-02-05 15:53

不知道哦，要么是这样的啊，我们这累计数也是总生成的，但应交税额是按累计数算的，你可以电话咨询下当地税务局。