14年公司付了一笔货款五十多万，还没收到票的，当时那个会计拿送货单当作发票入账把账做平了，今年对方又把票开过来了入账，导致账上还挂着五十多万未付，实际货款已经结清的了 这种情况应该怎么处理比较好？

玉平 追问

2017-07-31 17:28

借：原材料    贷：预付账款

邹老师 解答

2017-07-31 17:34

你好，你可以把这个分录冲销 借；预付账款  贷；原材料
然后根据发票 借；原材料  贷；预付账款

玉平 追问

2017-07-31 17:55

@邹老师
                                                                                 ：:是14年的分录还可以冲销吗？