老师，我这边是从今年5月份开始建账，公司在这之前已经经营2年多，现在工程师才来报销16年的费用，里面包括购买的一下原材料，不过这些实际都是16年已经用完，而且产品也都之前销售出去了，我应该怎样去记账，工程师之前都是借支的，借支我是记在其他应收款的，现在报销冲借支，就是借方原料我不知道该怎么做账

吴月柳 解答

2017-07-31 13:40

之前是没有做账的，今年5月份我来才盘点做账根据4月份的期末数，之前发生的所有是没有做账的

吴月柳 解答

2017-07-31 13:47

那你盘点的应收有包括这部分销售了吗？如果包括用未分配利润科目来做。

吴月柳 解答

2017-07-31 13:50

@吴老师:我建账的期初只是截止17年4月30号的期末数，原料、成品、包材的库存都是4月末仓库余额，应收应付也都是4月末的数，之前发生费用我是不管了

吴月柳 解答

2017-07-31 13:57

那你现在做，借：利润分配-未分配利润  贷：其他应收款

吴月柳 解答

2017-07-31 14:00

@吴老师:好的，我想也就只能是这样做，但是不确定，那我就冲利润，谢谢老师了

吴月柳 解答

2017-07-31 14:01

不客气