暂估下个月直接冲上个月的凭证，冲几个凭证，有库存商品，结转的成本，我想问上个月结转的损益里有结转的成本，这个月怎么办

小敏 追问

2023-01-15 20:45

是的

，是的，是的

悠然老师01 解答

2023-01-15 20:46

那你冲暂估
借：主营业务成本  负数
贷：应付账款负数
正确的
借：主营业务成本等
贷：应付账款

小敏 追问

2023-01-15 20:49

结转损益的那个凭证

悠然老师01 解答

2023-01-15 20:50

那个不用管，这个月做完系统会自动结转

小敏 追问

2023-01-15 20:51

我没用系统，手工的，正确的应该怎么做

悠然老师01 解答

2023-01-15 20:57

借：本年利润
贷：主营业务成本  按二者差额

小敏 追问

2023-01-15 21:07

所有的凭证写全下，我看下呗

悠然老师01 解答

2023-01-15 21:10

冲暂估
借：主营业务成本  负数-100
借：应付账款100
正确的
借：主营业务成本等120
贷：应付账款120
结转损益
借：本年利润20
贷：主营业务成本 20

小敏 追问

2023-01-15 21:53

不应该先是月末暂估：借：库存商品 
                                        贷：应付账款-暂估，这样整个全过程写下来

悠然老师01 解答

2023-01-15 21:55

月末暂估是上个月的，我没给你写上个月的处理，只是写冲了当月的完整处理

小敏 追问

2023-01-15 22:00

不明白，还是整个写下来吧，你写的跟我写的不一样

悠然老师01 解答

2023-01-15 22:03

月末暂估
借：库存商品等100  贷：应付账款100  结转成本  借：主营业务成本  100贷：库存商品100
月末结转  借：本年利润 100 贷：主营业务成本100
冲暂估
借：主营业务成本  负数-100
借：应付账款100
正确的
借：主营业务成本等120
贷：应付账款120
结转损益
借：本年利润20
贷：主营业务成本 20

小敏 追问

2023-01-15 23:35

冲暂估那个分录为啥只有主营业成本和应付帐款，为啥这样写，冲暂估不是应该冲上个月的分录吗，上个月不是3个分录都要冲吗

悠然老师01 解答

2023-01-16 07:11

你看下上个月分录库存商品是不是一借一贷没有了，主营业务成本也是

小敏 追问

2023-01-16 17:50

库存商品没了，是的，主营业务成本不也没了吗？你为啥还写主营业务成本

悠然老师01 解答

2023-01-16 18:23

主营业务成本和库存商品不同，损益类科目每个月固定结平，但是利润表取数还有的啊