我公司22年1月份把固定资产~自卸车卖了，分录做的固定资产清理，现在申报企业所得税显示所填收入数与申报不符，应怎么申报？

郭老师 解答

2023-01-15 17:11

借银行存款，贷其他业务收入，应交税费，做这个。然后第三个分录，借营业外支出，贷固定资产清理。

羣姐 追问

2023-01-15 17:15

老师，第三步之前做的借固定资产清理，贷营业外收入

郭老师 解答

2023-01-15 17:19

修改就可以的，这个填写的是你的原值减去累计折旧的金额，借营业外支出贷固定资产清理。

羣姐 追问

2023-01-15 18:09

老师上传不了图片了，1、借：1606 固定资产清理，160204 累计折旧-折旧，贷：160106 固定资产-车        2、借：112215 应收账款-青岛中达兴邦城市建设有限公司，贷：505199 其他业务收入-其他，22210107 应交税费-应交增值税-销项税额，3、借：1606 固定资产清理，贷：1606 固定资产清理，贷：530199 营业外收入-其他

郭老师 解答

2023-01-15 18:46

第三个分录修改
借营业外支出贷固定资产清理160204