预付货款，货已到，票未开，是这样做账吗，为什么会用到一个应付账款借：预付账款 贷：银行存款借：库存商品 贷：应付账款-暂估借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）借：库存商品 贷：预付账款

风铃 追问

2017-07-29 21:25

你这个分录要红字吗

风铃 追问

2017-07-29 23:03

银行存款（负）没关系吗

王雁鸣老师 解答

2017-07-29 00:39

您好，可以这样做账的，因为入库是暂估，所以用到一个应付账款。

风铃 追问

2017-07-29 01:08

如果是预付一部分货款，货已全到，票未开,开票以后剩下的银行付。 
借：预付账款 贷：银行存款 
借：库存商品 贷：应付账款-暂估 
借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 
借：库存商品 贷：预付账款 
借：库存商品 贷：银行存款 
这样对吗

王雁鸣老师 解答

2017-07-29 09:47

您好，应该，借：库存商品 贷：银行存款，应付账款-暂估。

风铃 追问

2017-07-29 21:22

银行不是不可以用红字的吗。 
打个比方，全款1000，本月我用银行预付货款200（借：预付账款200 贷：银行存款200） 
本月货已全部入库1000，发票还未给（怎么做账） 
次月把剩余的800用银行打给卖家，发票开来1000(怎么做账）

王雁鸣老师 解答

2017-07-29 21:24

您好，是的。借：库存商品 贷：银行存款，应付账款-暂估

王雁鸣老师 解答

2017-07-29 21:29

您好， 预付一部分货款，货已全到，票未开时，借：库存商品 贷：银行存款，应付账款-暂估，是蓝字的。等发票来了以后，再红字全额冲上边的分录，借：库存商品，负数， 贷：银行存款，负数，应付账款-暂估，负数。再按发票做蓝字的分录，借：库存商品 贷：银行存款，应付账款-XXX单位。

王雁鸣老师 解答

2017-07-30 00:42

您好，没关系的。