现在社保基数调整了，然后做的社保表所要交纳的社保和社保局实际扣除的不一致，比如账上是要交5000，但实际社保局只会扣3000，那两者之间的差额计入哪里？

jenny.jiang 追问

2017-07-26 09:13

怎么调？会计分录是什么样的

袁老师 解答

2017-07-26 09:41

借：管理费用-社保-2000贷：应付职工薪酬--社保-2000

jenny.jiang 追问

2017-07-26 09:50

这个不用分养老和医疗这些明细吗

袁老师 解答

2017-07-26 09:57

可以分开的

jenny.jiang 追问

2017-07-26 10:42

因为我们的帐没有一个明细是管理费用-社保，我要是冲减的话，那个差额怎么在这些养老医疗分配呢，还是随便你怎么分配都可以

袁老师 解答

2017-07-26 10:53

按照他们的比例分开吧