请问老师，小规模纳税人收到一个公司打来的酒款，但是我们酒是卖给私人的，这个私人又卖给公司，这个公司把酒款打给我们，目前没让我们开票，只收到这钱，针对收到的这个钱怎么做账务处理呢

丢了幸福の猪 追问

2023-01-12 16:02

公户收款，私下把这个钱给这个私人，针对公户收到的这个钱怎么做账

小林老师 解答

2023-01-12 16:31

您好，您的业务是卖个人还是卖对方的公司？

丢了幸福の猪 追问

2023-01-12 16:36

实际是卖给个人的，多少对方又卖给别的公司，让这个公司把酒款打给我们的，目前还没让我们开票，只是收到这笔酒款，我是怎么做账？预收还是什么？

小林老师 解答

2023-01-12 16:39

您好，那您以后会开票？您做预收吧

丢了幸福の猪 追问

2023-01-12 17:27

如果后面他们不跟我们让开票呢？现在做预收后期怎么做？

小林老师 解答

2023-01-12 17:29

您好，正确处理是您满足收入条件不开票做未开票收入申报，然后后期开票再调整，

丢了幸福の猪 追问

2023-01-13 15:22

老师，未开票收入怎么做账呢

小林老师 解答

2023-01-13 15:26

您好，与确认收入开票的分录相同

丢了幸福の猪 追问

2023-01-13 15:30

借：银行存款 贷：预收账款/应收账款？老师这样做吗？

小林老师 解答

2023-01-30 11:08

您好，借银行存款，贷主营业务收入等，应交税费应交增值税