前一年度多计提的2万元工资，我在汇算清缴要如何做帐。

平安无忧 静乃明几 追问

2023-01-12 11:59

我是三季度的时候缴的所得税，四季度的时候亏损，全年下来就不要缴税了。税务局的人就让我把计提的工资给冲下来了一部分，把全年的所得税给做平了

家权老师 解答

2023-01-12 12:02

关键是你冲减的哪一年的工资？如果是22年就错了

平安无忧 静乃明几 追问

2023-01-12 13:26

我要冲21年的，可是我21年已经按预提的工资报了个税，这个要如何做帐

平安无忧 静乃明几 追问

2023-01-12 13:28

现在就是我帐上的末分配利润和我5月份清缴后的数字不同

家权老师 解答

2023-01-12 14:04

只能冲21年的工资。多报了个税也没法了

平安无忧 静乃明几 追问

2023-01-12 14:08

老师，那我那个21年多计提的工资，22年要如何做分录

家权老师 解答

2023-01-12 14:18

借：应付工资

贷：利润分配

平安无忧 静乃明几 追问

2023-01-12 14:22

不要通过年度损益过下吗

家权老师 解答

2023-01-12 14:26

小企业不需要过度