老师，您帮我看一下图片，这是我平时计提增值税和加计抵减的分录，计提增值税时我也加了加计抵减的10%进去，这2个分录是对的吗

立峰老师 解答

2023-01-12 11:09

宗旨，你做的账要和申报表一致

心灵 追问

2023-01-12 11:18

已经抵扣了的，当期抵扣了我这样做是对的吗

心灵 追问

2023-01-12 11:34

我这个当月都有抵扣了的，你看看我下面的图片当月计提和年底结转做的分录对吗，我的未交增值税-6089.65，是哪个地方的问题

立峰老师 解答

2023-01-12 11:44

最后一笔，应冲减应交税费-未交增值税，同学你自己检查一下，期末哪个多冲了，和申报表保持一致

心灵 追问

2023-01-12 12:28

结转进项加计是借：应交税费-增值税-未交税金6089.65  贷;应交税费-增值税-进项加计10% 6089.65，这样子吗

立峰老师 解答

2023-01-12 12:30

是的，同学，不能冲减应交税费—应交增值税—转出未交增值税

心灵 追问

2023-01-12 12:32

是这个分录我的就对得上了

立峰老师 解答

2023-01-12 12:34

好的同学，祝工作顺利