22年12月税局让补缴21年12月增值税（视同销售收入138899元未做），22年12月账怎么做？赠送给客户的 现在税局让我们视同销售补增值税

郭老师 解答

2023-01-11 11:59

还是没有做应交税费，直接借销售费用，贷库存商品。

何 先生。 追问

2023-01-11 12:02

没有确认收入当时的呢。所以这笔收入也没缴纳税款

郭老师 解答

2023-01-11 12:05

当时分录怎么做的，需要给你调整。

郭老师 解答

2023-01-11 12:05

购买的分录怎么做的？付钱了吗？

何 先生。 追问

2023-01-11 12:27

我是销售方的啊，老师，你是不是搞错了

郭老师 解答

2023-01-11 12:30

我知道你是销售方，你是不是没有看明白，从购买到赠送出去，你怎么做的账务处理
如果没有做的话，
我给你补上借库存商品
贷银行

送出去借以前年度损益调整
贷库存商品
应交税费应交增值税销项