6月份认证了进项发票税额是11658.76元，销项税额是2738.1元。但是这个2738.1元不销售产品，是仓储租金费，享受了优惠政策，税率是5个点，因此不能用进项税额11658.76元去抵扣。怎么做分录？

红叶 追问

2017-07-20 14:55

@宋老师:我有点不懂的，请你解释一下可以吗？

红叶 追问

2017-07-20 14:57

@宋老师:这个11658.76要做分录吗？

宋生老师 解答

2017-07-20 15:00

你好！这个留抵的可以不用单独做分录。只需要做应该缴纳的部分

红叶 追问

2017-07-20 15:01

@宋老师:好的，谢谢老师！

宋生老师 解答

2017-07-20 15:02

您好！不客气的。