老师，小规模公司，7月接到45万3年的业务，9月开了20万免税普票，并收到款，第四季度申报增值税怎么填？

vicky 追问

2023-01-09 18:54

9月没开票，是10月开了20万，10-12月共开了这20万

郭老师 解答

2023-01-09 18:55

你好，一共填写20万的
45万，那一个三年的业务，你开了发票吗？

vicky 追问

2023-01-09 18:57

45万，三年的业务，分两次开票付款，一次20万（10月已开，并收款），第二次在2025年开票收款

郭老师 解答

2023-01-09 18:59

那只填写20就可以的。

vicky 追问

2023-01-09 19:00

填20万，第四季度会不会需要交税？

郭老师 解答

2023-01-09 19:01

增值税不需要交税的。

vicky 追问

2023-01-09 19:01

我做账时，在12月做了45/36=7.5万收入，这样有影响吗？

郭老师 解答

2023-01-09 19:08

你的增值税销售额、所得税的销售额不一致，税务局会找你们的。

vicky 追问

2023-01-09 22:30

那需要怎么处理？

郭老师 解答

2023-01-09 22:32

全部确认收入的，你开了多少？申报多少增值税，确认多少收入？