送心意

悠然老师01

职称高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师

2023-01-09 11:17

学员你好,你们是小微企业吗

开心就好 追问

2023-01-09 11:20

是 的是小微企业,一般纳税人,2022.4季度利润261万,所得税税率是多少?销售过程中因我公司产品价格太高,无法供应客户,主动要求解除合同,客户扣除保证金另交了违约金,这个如何入帐,销售过程中是不是应记入销售费用?

悠然老师01 解答

2023-01-09 12:03

261万,100万以内2.5%,100-300万5%公司产品价格太高,无法供应客户,主动要求解除合同,客户扣除保证金另交了违约金,计入营业外收入

开心就好 追问

2023-01-09 15:45

是我公司支付客户保证金另交了违约金

悠然老师01 解答

2023-01-09 15:46

那你们就得计入营业外支出的

开心就好 追问

2023-01-09 17:15

我们合同已经履行了4个月

悠然老师01 解答

2023-01-09 17:16

履行部分正常计入库存商品或成本,违约金在营业外支出

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相关问题讨论
基本税率25%,高薪15%,小微企业20%。
2022-07-08 16:06:31
个人生产经营所得税税率表具体如下:全年个税区间不超过30000元,税率5%,新速算扣除数0;全年个税区间30000元-90000元,税率10%,新速算扣除数1500;全年个税区间90000元-300000元,税率20%,新速算扣除数10500;全年个税区间300000元-5000000元,税率30%,新速算扣除数40500;全年个税区间超过500000元,税率35%,新速算扣除数65500。
2023-11-17 10:12:22
小型微利企业利润3,000,000以内的税率5% 超过3,000,000的全额25%
2023-06-21 14:56:28
同学,你好 没有优惠是25%,小微企业是5%
2024-03-28 15:42:05
您好,您是什么意思呢?
2021-09-24 18:50:22
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