17年冲红了15年确认的无票收入100万，为什么在利润表本年累计数里没有减去那100万利润？

真 追问

2017-07-17 16:25

当时冲红的会计分录是 
借  利润分配_未分配配利润 100 
     贷 预收账款 100 
因为没有 以前年度损益调整科目，只能这样冲红。

真 追问

2017-07-17 16:50

那该怎么冲红呢？之前是预收确认的无票收入。今年才开票，所以冲掉了，

邹老师 解答

2017-07-17 16:08

你好，是不是报表取数出错了

邹老师 解答

2017-07-17 16:21

你好，你可以把收入做到借方负数，而不是做到借方 
看这样软件是否可以识别？

邹老师 解答

2017-07-17 16:29

你做利润分配，这个不是利润表项目，当然不影响利润表了

邹老师 解答

2017-07-17 16:53

借；银行存款    贷；利润分配——未分配利润 
借；预收账款  贷；主营业务收入  应交税费 
做这个调整分录