就是这张图片是申报所得税，这里的本期金额是六月还是，4-6月，累计金额是本年累计，还是季度累计

@ 追问

2017-07-17 12:31

为什么扣款是按照1-6月扣得1136.87，就是本季度的缴纳的企业所得税是按照本年的累计数缴纳的

邹老师 解答

2017-07-17 12:43

你好，因为你上个季度是亏损，只能是一年实现的利润总额累计计算纳税了

@ 追问

2017-07-17 12:50

@邹老师:可是这个季度应纳税所得额是12062.27，还有一个减免税所得额是1705.3，这个减免税所得额不就是由于上季度亏损形成的减免优惠吗？这样不就是12062.27-1705.3=10356.97，为什么申报这个季度的企业所得税还要考虑上一个季度的？

邹老师 解答

2017-07-17 12:51

上个季度亏损，就需要先用本季度盈利弥补之前 的亏损才是计算所得税的基础

@ 追问

2017-07-17 13:14

@邹老师:老师，为什么这个公司开票那么多，收入那么大，还有按照小型微利企业减半征收，这个数额是随便填写的，还是说，系统会提示

邹老师 解答

2017-07-17 13:20

你好，小型微利企业与收入没有关系 
工业企业，年度应纳税所得额不超过50万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；  
其他企业，年度应纳税所得额不超过50万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。