有谁知道，小规模企业核定征收企业所得税报错扣款了怎么办？

正直的水壶 追问

2017-07-14 16:54

把企业所得税报表调整到正确的收入吗

邹老师 解答

2017-07-14 16:55

你好，是的，比如之前多填写了1万，那么下个季度就在你报表收入的基础上减少1万来填写

正直的水壶 追问

2017-07-14 17:00

七月份的账，按实际扣款金额，借:应交税费-应交所得税     贷：银行存款 
是吗？

邹老师 解答

2017-07-14 17:01

你好，是的，还需要做一笔计提的分录 
借所得税费用  贷；应交税费-应交所得税

正直的水壶 追问

2017-07-14 17:06

我已经计提了，财报是对的，就是企业所得税表错了，收入填错数了，这有什么可以补救的？

邹老师 解答

2017-07-14 17:06

你好，下个季度调整到正确的就好了