公司采购烟酒赠送客户，这部分是计入到招待费吗

胖子 追问

2022-12-30 09:35

按照规定，这部分进项税额可以正常抵扣吧

郭老师 解答

2022-12-30 09:36

你好，视同销售的可以进下抵扣，你不视同销售的抵扣不了。

胖子 追问

2022-12-30 09:37

在登记凭证的时候，需要怎么备注摘要呢

郭老师 解答

2022-12-30 09:38

你好，招待某某客户就可以

胖子 追问

2022-12-30 09:41

我这一笔是在8月份，那我就直接修改8月份的分录可以吗

郭老师 解答

2022-12-30 09:42

你好，具体的是修改哪里？如果修改了之后影响你申报给税务局的财务报表吗？如果影响的话，建议你直接在这个月修改。

胖子 追问

2022-12-30 09:44

那汇算清缴的时候，还会有一次修改报表的机会，如果我现在调动修改了报表数据，这会怎么样呢

郭老师 解答

2022-12-30 09:45

你好，那你申报给税务局的也需要修改。

胖子 追问

2022-12-30 09:47

可以在申报4季度的企业所得税修改报表吗？之前的报表也要调整吗

郭老师 解答

2022-12-30 09:52

你好，那你账上和申报的不一致，你所有的不都应该去修改，只要是不一致的都要去修改的。