有一个员工离职了，但是挂了社保，当月已经没有工资了，然后现在要做一笔社保费用的工资来平他的社保，会计分录应该怎么处理呀？借贷方

郭老师 解答

2022-12-28 12:49

借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款

借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款

郭老师 解答

2022-12-28 12:49

个人负担的社保做工资里面。

郭老师 解答

2022-12-28 12:50

你好，上面给你写了分录，看一下的。

郭老师 解答

2022-12-28 12:51

对的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2022-12-28 12:55

是的是的，是这么做的。

郭老师 解答

2022-12-28 12:59

需要的修改一下的工资表里面需要体现这个人员。

郭老师 解答

2022-12-28 13:05

可以的，但是这种有风险的你长期给他申报这个属于挂靠

郭老师 解答

2022-12-28 13:10

可以的，可以这么做的。

郭老师 解答

2022-12-28 13:12

借管理费用，贷银行
不能抵扣

郭老师 解答

2022-12-28 13:17

借管理费用贷银行
做这个分录，你不是给人家交了社保吗？汇算清缴调增就可以的，不允许抵扣。

钏 追问

2022-12-28 12:47

这个员工是工伤离职，这比社保费由公司承担，之前社保费已经挂账

钏 追问

2022-12-28 12:49

现在要做一笔刚好和社保一样的工资

钏 追问

2022-12-28 12:50

借方记应付职工薪酬的工资吗？

钏 追问

2022-12-28 12:54

贷方就是应付职工薪酬的个人社保承担部分吗？

钏 追问

2022-12-28 12:56

但是和工资表不一致了哟，工资表上面没有做，计提的那一笔需要改不？

钏 追问

2022-12-28 13:00

还有没有其他方法？

钏 追问

2022-12-28 13:02

或者我在分录摘要里面备注清楚，该员工已离职，当月已不产生工资行不行呀？不改工资表

钏 追问

2022-12-28 13:07

不是长期，就是这一个月，这个员工就签了解除合同，他之前都有工资，因为是工伤嘛

钏 追问

2022-12-28 13:11

就做一笔分录吗？一借一贷？

钏 追问

2022-12-28 13:17

我有点没懂

钏 追问

2022-12-28 13:17

能不能准确一点