小规模建筑企业 ，六月份开增值税专用发票税款5000，但七月初作废，季度申报增值税是多少？

优美的蛋挞 追问

2017-07-14 09:59

那教育费附加 地方教育费附加 城建税，印花税，水利都要以此基数缴纳吗？

优美的蛋挞 追问

2017-07-14 10:28

再请教老师  像本次业务二季度开票，增值税缴纳4700元，但7月初作废，教育附加 地方教育附加 城建仍要缴纳对吧 那不白白缴纳了？缴纳基数？

邹老师 解答

2017-07-13 22:45

你好，按5000的税额申报      
你红冲是在7月份，是不能冲减6月份的税额

邹老师 解答

2017-07-14 08:39

你好，服务费每年都可以全额抵扣 
税控盘只能购入一次抵扣

邹老师 解答

2017-07-14 10:00

你好，教育费附加 地方教育费附加 城建税这个是需要按实际缴纳的增值税计算 
印花税需要根据合同计算 
水利需要根据收入计算

邹老师 解答

2017-07-14 10:30

你好，6月份的还是需要按正常申报缴纳，你7月份冲销，只是可以抵扣7月份的增值税，从而减少附加税的应纳税额