小规模填季度的企业所得税，里面涉及收入，成本，利润。这个是取利润表里的值，如果我利润表中无收入，无成本，只是产生了费用，那我企业所得税报表中，是不是收入，成本都为0，只有在利润总额的地方填负数就行。

拉罐 追问

2017-07-13 17:09

老师，小规模纳税人，报季企业所得税，在一季度的时候是亏损2万，二季度盈利5万，往来亏损9万。我这个月应怎么填企业所得税报表？可以用弥补以前年度亏损吧？如能用，那这个表填多少呢？与财务报表中利润表利润为正有影响吧。

邹老师 解答

2017-07-13 17:14

你好，需要看你当地季度申报的时候是否可以弥补之前的亏损 
如果可以，在弥补亏损栏次填写3

拉罐 追问

2017-07-13 17:36

如果弥补的数据能填表就代表可以，对吧。那我应填多少呢，一二季度共盈利3万，往年亏损9万，弥补处是填3万还是9万

邹老师 解答

2017-07-13 17:37

你好，是的 
按3万填写