老师，请问2022年12月房费29万多是12月开还是2023年1月份开比较好呢？由于2022年12月份小规模纳税人普通发票免税截止，12月份被医院征用了，12月房费29万多合同是说次月开票并付款，小规模纳税人，正常季度开票30-40万，成本季度30万左右，第四季度截止到12月20日已经开票了35万了

学无止境 追问

2022-12-20 10:53

2022年12月份的房费，合同签订是说2023年1月份开票，但是政策2023年1月份可能开具普通发票不免税，所以要不要在2022年12月份开

学无止境 追问

2022-12-20 10:54

但是如果在2022年12月份开具发票，就会导致一个季度开票60多万，季度成本只有30多万，会导致我们利润过高，企业所得税税负率高

学无止境 追问

2022-12-20 10:56

就是怎么开票合理又能省税呢

meizi老师 解答

2022-12-20 10:58

你好；   12月的房费  ；那你  现在做无票收入  ；到时 23年1月开 按照 12月的税率来开即可；    

学无止境 追问

2022-12-20 11:08

老师，那12月份做无票收入的话，企业所得税税负率比往年高出了很多，2022年的企业所得税汇算清缴怎么做？

meizi老师 解答

2022-12-20 11:10

你好1；   那你也得做； 不然你 23年  到时直接按12月税率开； 怕异常 罚款的  

学无止境 追问

2022-12-20 11:11

老师，那如果要在12月份确认收入的话，那在12月份开票就好了，为啥要在明年开票呢

meizi老师 解答

2022-12-20 11:12

你好 ；   那就得看你客户要求了 ； 正常是这样12月开票报税的 ；     

学无止境 追问

2022-12-20 11:13

老师，客户在合同上说是在2023年1月开票，这不是刚好遇到政策截止期吗？如果在12月份开票，那我们也要交那么多企业所得税啊

meizi老师 解答

2022-12-20 11:16

你好1；  那你就先要在12月报无票收入报税去    ； 只能先报税； 至于你盈利了那么多； 就得报所得税哈 ； 除非你之前还有亏损； 你亏损后再缴纳所得税   

学无止境 追问

2022-12-20 11:41

那报所得税还不如交增值税，省的还搞的这么异常

meizi老师 解答

2022-12-20 11:52

你好；  你这个业务 本身就涉及增值税和附加税以及所得税的；   

学无止境 追问

2022-12-20 11:58

老师，明年还可以开免税普通发票吗

学无止境 追问

2022-12-20 12:00

就是本年一年一度企业所得税交2000多元，如果12月份做进去收入了，那么1-4季度企业所得税交了3000多块，2023年汇算清缴不会税务局要退税给我们吧 捂脸

meizi老师 解答

2022-12-20 12:09

你好1； 不清楚； 暂时没有文件出来的 ；2.    你确实多缴纳了。    可以申请退税的