- 送心意
李老师
职称: 中级会计师
2015-11-02 09:10
简单说一下情况:
8月份的时候,A单位给我们开了一张咨询服务费的发票,税率开的是17%,我们付了钱也入了账,票据我们当月就抵扣了;
10月份,又重复了一次上述业务,也已经入账抵扣了;
在11月份发现,这个咨询服务费是属于营改增范围的,需要开具6%税率的票据,意思是我们多抵扣了一部分。
事情已经过去了几个月,我们才发现,该如何处理,会不会给公司造成不良影响?
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你好,认证与抵扣是同步的
认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25

你好, 可以抵扣 ,在发票综合确认平台勾选
2020-05-14 10:09:06

你好,就只有这个影响了(不能抵扣进项税),按普通发票入账就是了
2019-10-31 18:51:32

需要先认证,再做进项税额转出。
2018-10-08 16:57:34

你好,这个比例就是凭票抵扣的金额/(凭票抵扣的+计算抵扣的金额)
2020-07-11 16:06:33
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李老师 解答
2015-11-02 09:14