老师，你好！我司开了一张服务费的红字发票，对方已经认证了，我司的账务处理怎么做呢

晓晓 追问

2022-12-15 17:02

是的，我司已经开了红字发票，然后我们的分录要怎么转出这个税额

朴老师 解答

2022-12-15 17:07

同学你好
你们原分录负数红冲

晓晓 追问

2022-12-15 17:15

不需要做进项税额转出吗

朴老师 解答

2022-12-15 17:21

你们的销项红冲为啥你们进项转出

晓晓 追问

2022-12-15 17:34

我表达有误，我的意思是对方开发票给我司，我司已经在电子税务局已抵扣了，我司现开红字信息表给对方，对方开红字发票给我司，我司的账务怎么处理，分录呢

朴老师 解答

2022-12-15 17:39

你们要进项转出的
你之前分录咋做的

晓晓 追问

2022-12-15 17:45

借：销售费用   
      应交税费-待认证税额
贷：银行存款

朴老师 解答

2022-12-15 17:51

那你现在
借销售费用负数
借银行
贷进项转出

晓晓 追问

2022-12-15 18:00

不用做借：应交税费-待认证税额
贷：应交税费-进项税额转出？？

朴老师 解答

2022-12-15 18:02

对的
不做你这个分录的

晓晓 追问

2022-12-15 19:42

关键是那张发票抵扣的发票我们做了一笔分录，借：应交税费-进项税额，贷：应交税费-待认证税额，做了这笔分录也不用做借：应交税费-待认证税额
贷：应交税费-进项税额转出？？

朴老师 解答

2022-12-16 08:13

同学你好
对的
借：应交税费-待认证税额
贷：应交税费-进项税额转出
这个分录好几年都不用了
过时了