老师好，我们公司做农业（小规模），现在和一生产米的合作（我们责任卖米），我们注册了一商城卖米（跟淘宝那样）交易成功后会不定时自动提款到我们公司的账上，现在我们买的包装袋都是法人对私支付的（无进项发票），我们商城上卖出的米也是没有开销项发票，现在我怎么做账？

妮子 追问

2022-12-07 13:06

法人个人卡支付的包装袋100元，商城交易1000元，商城自动提款到公司账上800元，老师你帮忙看一下分录做得对不对？

郭老师 解答

2022-12-07 13:08

你们单位销售包装袋还是销售大米？

郭老师 解答

2022-12-07 13:08

大米成本你怎么不结转？

妮子 追问

2022-12-07 13:11

销售大米，我们是直接帮人家卖的米，不知道成本多少，就是我们买了包装袋回来把米包装了就在商城上卖出去，这个不知道怎么结转

郭老师 解答

2022-12-07 13:12

那你们需不需要支付大米的钱？

妮子 追问

2022-12-07 13:17

刚问了下老板，说是要支付大米的钱，但是对方也是不开票给我们。那这个能明白了，商品入库那里把大米的也入库，然后成本结转那里把大米的成本也结转了。是这样的对吧

郭老师 解答

2022-12-07 13:19

你好
是的，是这么做的。

妮子 追问

2022-12-07 13:23

但是现在都是没有进项发票和销项发票，我报税的时候做无票收入就是按银行收到的800元（小规模现在免税）直接填入申报表吗？

郭老师 解答

2022-12-07 13:26

是的是的，是这么做的。

妮子 追问

2022-12-07 13:27

所得税这季的利润是400计算，等到明年汇算的时候再把400给提出来补上是吧？我们都是这么操作没有发票，是不是很大的风险？

妮子 追问

2022-12-07 13:29

所得税这季的利润是400计算，等到明年汇算的时候再把400给提出来补上是吧？我们都是这么操作没有发票，是不是很大的风险，上面那问题没有图带上

郭老师 解答

2022-12-07 13:29

实际业务的，没有风险的。

妮子 追问

2022-12-07 13:31

好的，很感谢老师

郭老师 解答

2022-12-07 13:34

不用客气，工作愉快。