老师您好，我想咨询一下报税的事情，我们公司10月份刚成立，是收购和销售粮食的公司，目前我们公司在11月份开了进项收购票，但是没有销项票，请问需要怎么报税呢

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 08:35

本月还是进行0申报，然后放在下个月抵扣是么？

邹老师 解答

2022-12-06 08:35

你好，进项结转以后月份抵扣

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 08:43

11月份我们购置了一辆电车，发票税额有一万多，这个也是放到下月抵扣么

邹老师 解答

2022-12-06 08:44

你好，是的，是这样的

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 08:48

小麦收购税率是9%不

邹老师 解答

2022-12-06 08:49

你好，一般纳税人单位收购农产品，是按9%的税率计算抵扣

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 10:47

老师，我们收购农户的小麦，银行实际转账3万元，但是我们收购票开了2万多，这个之间有差额是因为我们的票不够，像这样的我们应该怎么做账呢？

邹老师 解答

2022-12-06 10:49

你好
有发票的部分
借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款
没有发票的部分
借：原材料  ，  贷：银行存款

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 10:54

进项税额是按照实际开票金额计算么？

邹老师 解答

2022-12-06 10:54

你好，购进农产品的进项税额=实际开票金额*9%

???? ???? ???? 追问

2022-12-06 10:56

我们是一般纳税人，进项税额是不是：进项税额=实际开票金额/（1+9%）*9%

邹老师 解答

2022-12-06 10:57

你好，购进农产品的进项税额=实际开票金额*9%
请仔细看我回复的内容